Ekonomin år 2020
KT:s kostnader år 2020 var sammanlagt 8 017 tusen euro. Intäkterna var 2 760 tusen euro och 5 257 tusen euro uppbars i form av kommunernas betalningsandelar.
Intäkter
Verksamhetsintäkterna var sammanlagt cirka 2 760 tusen euro. För försäljning av utbildnings- och sakkunnigtjänster erhölls sammanlagt cirka 695 tusen euro som serviceersättningar. Försäljningsintäkterna från publikationer och Kuntatyönantaja-tidskriftens prenumerationsavgifter var sammanlagt cirka 751 tusen euro. Övrig försäljning var 128 tusen euro och erhållna bidrag 269 tusen euro. Den externa projektfinansieringens andel var totalt 916 tusen euro.
Kostnader
Den största utgiftsposten för KT:s verksamhet är lönerna och lagstadgade personalbikostnader, sammanlagt cirka 4 899 tusen euro, dvs. 61 procent av alla kostnader. Övriga kostnader var sammanlagt 3 070 tusen euro och avskrivningarna 47 tusen euro. KT betalade cirka 1 649 tusen euro för externa köptjänster och 542 tusen euro som ersättning till Kommunförbundet Service Ab, FCG Finnish Consulting Group Ab för förvaltningstjänster.
Kommunernas betalningsandelar
Enligt 6 § i lagen om det kommunala arbetsmarknadsverket (254/93) ” Utgifterna för arbetsmarknadsverket uppbärs hos kommunerna till hälften enligt det antal skatteören som i kommunen har påförts vid kommunalbeskattningen det föregående året och till hälften i proportion till invånarantalet den 1 januari samma år. På kommunernas betalningsandelar kan förskott uppbäras.”
Finlands Kommunförbund debiterade år 2020 totalt 4 616 tusen euro som betalningsandelsförskott till KT:s utgifter av kommunerna. Enligt bokslutet är kommunernas slutliga betalningsandelar sammanlagt cirka 5 257 tusen euro. Enligt den kommunvisa betalningsandelsberäkningen som hör till bokslutet debiteras kommunerna sammanlagt 640 701,09 euro till i slutliga betalningsandelar.
RESULTATRÄKNING
| ORDINARIE VERKSAMHET | 2020 | 2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| Intäkter | 2 759 826,42 | 1 721 667,69 | ||
| Kostnader | ||||
| Personalkostnader | -4 898 894,29 | -4 630 921,31 | ||
| Avskrivningar | -47 466,19 | -5 974,32 | ||
| Övriga kostnader | -3 070 369,03 | -8 016 729,51 | -2 601 997,98 | -7 690 737,17 |
| Underskott | -5 256 903,09 | -5 969 069,48 | ||
| TILLFÖRDA MEDEL | ||||
| Betalningsandelar | 5 256 903,09 | 5 969 069,48 | ||
| Räkenskapsperiodens överskott/underskott | 0.00 | 0.00 |
Balansräkning
| AKTIVA | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|
| Rörliga aktiva | ||
| Kortfristiga fordringar | ||
| Försäljningsfordringar | 231 025,49 | 424 999,46 |
| Fordringar från företag inom samma koncern | 368 893,50 | 9 563,94 |
| Övriga fordringar | 0,00 | 0,00 |
| Betalningsandelar | 640 701,09 | 1 161 421,30 |
| Resultatregleringar | 606 775,68 | 390 265,10 |
| Rörliga aktiva sammanlagt | 1 847 395,76 | 1 986 249,80 |
| AKTIVA SAMMANLAGT | 1 847 395,76 | 1 986 249,80 |
| PASSIVA | ||
| Avsättningar | ||
| Pensionsansvar | 386 213,20 | 417 700,00 |
| Kortfristigt främmande kapital | ||
| Erhållna förskott | 0,00 | 0,00 |
| Leverantörsskulder | 134 190,64 | 115 199,67 |
| 38 017,64 | 49 684,59 | |
| Övriga skulder | 105 556,89 | 284 550,30 |
| Resultatregleringar | 1 183 417,39 | 1 119 115,24 |
| Främmande kapital sammanlagt | 1 461 182,56 | 1 568 549,80 |
| PASSIVA SAMMANLAGT | 1 847 395,76 | 1 986 249,80 |
Noter till bokslutet
1. BOKSLUTSPRINCIPER
KT Kommunarbetsgivarna utgör en del av Finlands Kommunförbund enligt 1 § i lagen om kommunala arbetsmarknadsverket (245/1993). KT bokför inte över- och underskott. Om förskotten på kommunernas betalningsandelar är mindre än de slutliga andelarna tas mer pengar ut av kommunerna. Om för stora förskott tagits ut får kommunerna återbäring.
Noter till resultaträkningen
| 2. INTÄKTER AV OCH KOSTNADER FÖR DEN ORDINARIE VERKSAMHETEN | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Intäkter sammanlagt | 8 016 729,51 | 7 690 737,17 |
| Kostnader sammanlagt | -8 016 729,51 | -7 690 737,17 |
| Specifikation av inkomster och kostnader enligt verksamhet | ||
| KT Kommunarbetsgivarnas byrå | ||
| Serviceersättningar | 694 632,95 | 706 548,25 |
| Övriga verksamhetsintäkter | 550 857,06 | 463 840,82 |
| 1 245 490,01 | 1 170 389,07 | |
| Personalkostnader | -4 594 928,79 | -4 338 32,97 |
| Avskrivningar | -47466,19 | -5 74,32 |
| Övriga kostnader | -2 336 258,01 | -2 503 263,40 |
| -6 978 652,99 | -6 847 270,69 | |
| -5 733 162,98 | -5 676 881,62 | |
| Delegationen | ||
| Personalkostnader | -55 680,63 | -52 460,24 |
| Övriga kostnader | -6213,78 | -18 951,29 |
| -61 894,41 | -71 411,53 | |
| Tidskriften Kuntatyönantaja | ||
| Intäkter | 82 845,00 | 127 192,60 |
| Personalkostnader | -52 668,91 | -51 438,77 |
| Övriga kostnader | -79 158,37 | -85 498,08 |
| -48 982,28 | -9 744,25 | |
| Publikationsförsäljning | ||
| Intäkter | 668 661,50 | 29 887,39 |
| Övriga kostnader | -173 423,46 | -3 160,00 |
| 495 238,04 |
26 727,39 |
|
| Arbetslivsutveckling i kommunsektorn | ||
| Intäkter | 465 002,74 | 322 358,81 |
| Personalkostnader | -195 615,96 | -188 989,33 |
| Övriga kostnader | -409 119,90 | -371 128,95 |
| -139 733,12 | -237 759,47 | |
| CEEP | ||
| Intäkter | 28 827,17 | 71 839,82 |
| Övriga kostnader | -66 195,51 | -71 839,82 |
| -37 368,34 | 0,00 | |
| 3. TILLFÖRDA MEDEL | 2020 | 2019 |
| Förskott på betalningsandelar | -4 616 202,00 | -4 807 648,18 |
| Kommunernas betalningsandelar | 5 256 903,09 | 5 969 069,48 |
| Tilläggsuppbörd (+)/återbäring (-) | 640 701,09 | 1 161 421,30 |
| 4. AVSKRIVNINGAR | ||
| Anläggningstillgångarna avskrivs i sin helhet under anskaffningsåret på grund av att de kommunvisa betalningsandelarna utjämnas varje räkenskapsår. |
||
| Maskiner och inventarier | 47 466,20 | 5 974,32 |
| 5. ANSVARSFÖRBINDELSER | ||
| Pensionsskyddet för KT:s anställda sköts via Kommunernas pensionsförsäkring. |
||
| 6. SPECIFIKATION ÖVER PERSONALKOSTNADERNA | 2020 | 2019 |
| Löner | 3 822 755,43 | 3 622 459,85 |
| Arvoden, delegationen | 53 844,12 | 47 208,00 |
| Arvoden, övriga | 90 337,50 | 69 612,50 |
| Pensionskostnader | 806 115,20 | 785 060,26 |
| Övriga lönebikostnader | 125 842,04 | 106 580,70 |
| 4 898 894,29 | 4 630 921,31 | |
| Antal anställda | 62 | 61 |
Noter till balansräkningen |
||
| 7. RESULTATREGLERINGAR | 2020 | 2019 |
| Betalningsandelar av kommunerna | 640 701,09 | 1 161 421,30 |
| Extern projektfinansiering | 299 057,44 | 283 728,82 |
| Övriga aktiva resultatregleringar | 307 718,24 | 106 536,28 |
| 1 247 476,77 | 1 551 686,40 | |
| 8. AVSÄTTNINGAR | ||
| Avsättning för arbetsgivarens tilläggspensioner | 386 213,20 | 417 700,00 |
| 9. RESULTATREGLERINGAR | ||
| Semesterlönereserv | 843 417,15 | 762 991,48 |
| Skuld till Kommunförbundet | 307 432,89 | 290 088,85 |
| Övriga passiva resultatregleringar | 32 567,35 | 66 034,91 |
| 1 183 417,39 | 1 119 115,24 |
Revisionsutlåtande
FINLANDS KOMMUNFÖRBUND RF:S STYRELSE
| Räsänen Joona styrelseordförande |
Rautio Sari 1:e vice styrelseordförande |
| Kankaanniemi Toimi | Kokko Annika |
| Korhonen Martti | Lehtonen Harri |
| Lehtosalo-Lönnberg Eeva-Kaisa | Lumela Meri |
| Lyly Lauri | Nylander Mikaela |
| Rantanen Tuomas | Rautava Risto |
| Sankelo Janne | Taponen Merja |
| Tölli Tapani 2:e vice styrelseordförande |
Minna Karhunen Verkställande direktör |
REVISIONSANTECKNING
En revisionsberättelse har avgetts idag.
Helsingfors, den 22 april 2021
KPMG Oy Ab
CGR-sammanslutning
Heidi Vierros
CGR